Uma conciliação bancária nada mais é do que uma comparação de saldos. Ela consiste em identificar a variação que pode haver entre os dados contabilizados e os dados que constam no extrato bancário.
Em teoria, o ideal é que esses dois saldos sejam sempre os mesmos, mas na prática sabemos que não é o que sempre acontece.
Através de uma conciliação bancária, é possível identificar fraudes, falhas e informar com assertividade os lucros e despesas da empresa, dessa forma evitando problemas tributários e dificuldades para gerar documentos contábeis.
É comum as empresas enfrentarem problemas com atrasos de pagamentos, contas inesperadas e ter dificuldades com o caixa no final do mês, mas uma das formas de resolver isso é justamente por meio da conciliação bancária.
Com ela podemos garantir a consistência dos lançamentos feitos em sistema, afinal, com isso podemos comparar lançamento por lançamento e conferir se todos eles passaram pela conta bancária.
Vamos te dar um exemplo para ficar mais claro!
Vamos supor que você tenha uma padaria e, em uma manhã, vendeu R$ 100,00 por cartão de débito. Porém, você só anotou essas vendas na sua planilha do excel.
No final do dia você irá emitir o extrato da sua conta bancária e vai comparar as entradas com suas anotações para confirmar se os valores estão realmente na conta.
Isso é a conciliação bancária!
Quais são os tipos de conciliações?
Existem vários tipos de conciliações: a contábil, a fiscal, a de ativos e a bancária em questão. Todas consistem na comparação e análise para validação de informações, mas cada uma em âmbitos diferentes.
A conciliação contábil compara as demonstrações contábeis (balancetes, livro razão) com os dados das contas (extrato bancário). A conciliação fiscal compara os lançamentos fiscais com as normas tributárias e a de ativos, confere os dados das contas de ativos e confronta com a escrituração feita.
Quais são os benefícios da conciliação bancária?
A conciliação bancária tem o papel fundamental de verificar se não há inconsistência de dados no controle interno da empresa. Ela evita surpresas indesejadas com algo que não foi registrado, além de trazer maior previsibilidade sobre o caixa da empresa e menos chances de falhas ou fraudes.
A conciliação é extremamente importante para uma boa gestão financeira, afinal, uma boa gestão depende da precisão das informações e de dados verdadeiros.
A conciliação bancária contribui para:
- Boas tomadas de decisões;
- Controle sobre a saúde financeira da empresa;
- Mais lucro e menos prejuízo.
Mas qual a diferença entre conciliação e fluxo de caixa?
O fluxo de caixa é fundamental para as operações diárias de uma empresa, pois o principal objetivo dessa ferramenta é apurar o saldo disponível no momento e planejar, para sempre existir sempre um capital de giro acessível tanto para o custeio da operação da empresa (folha de pagamento, impostos, fornecedores, entre outros) quanto para o investimento em melhorias (reforma, compra de equipamentos, por exemplo).
Muita gente confunde conciliação bancária com fluxo de caixa, mas a diferença entre elas é clara: O fluxo de caixa é o controle interno, que pode ser feito em planilha ou por um software, que registra tudo o que entrou e saiu. Enquanto a conciliação bancária é o ato de comparar, justamente o fluxo de caixa, para verificar se tudo o que está lá consta também no banco.
O que é necessário para começar uma conciliação bancária?
Agora que você aprendeu o conceito e a importância, vamos para as dicas de como deve-se fazer essa conciliação:
1° – Defina de quanto em quanto tempo será feita a análise.
2° – Liste todas as contas bancárias utilizadas pela empresa, pois todas devem servir de comparação.
3° – Mantenha o fluxo de caixa sempre atualizado diariamente para não arriscar que algo passe batido.
4° – Guarde todas as documentações suporte possíveis, desde notas fiscais de compra e venda, até recibos e comprovantes.
Conciliação bancária manual e automática
É possível fazer a conciliação bancária manualmente por meio de planilhas ou anotações ou para facilitar os processos financeiros, no caso, a conciliação bancária, o ideal é ter uma plataforma de gestão, ou software de conciliação bancária.
Com a conciliação bancária você evita possíveis falhas, ganha tempo para empreender e garante a segurança financeira do negócio. Não deixe de colocar essas dicas em prática!